ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС" ИНН:0268034853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73750074 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2996293634654274
12104 Запасы на конец предыдущего года2936346542744853
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341367243569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года367243428572
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года615254230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1525423075
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3343345537610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3455376150250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3343345537615081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3455376150335518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-233-25014550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-250145519950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-223-24014652005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-240146520052293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3566369522963076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3695229630283225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3566369522960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3695229630280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3343345537615081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3455376150335518
21103 Выручка за отчетный год6819115711146417432
21104 Выручка за предыдущий год11571114261743220674
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50098990865013195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год899086501319515473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1810258128140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2581277642370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1629233829500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2338295042190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181243-1360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243-174180
23403 Прочие доходы за отчетный год73410090
23404 Прочие доходы за предыдущий год3413090161
23503 Прочие расходы за отчетный год332382524581
23504 Прочие расходы за предыдущий год2382451074518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15539-2880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39-28910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5131135
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131135164
24603 Прочее за отчетный год3832772390
24604 Прочее за предыдущий год2772392550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-233-251-538-289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-251-539-289680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-233-251-5380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-251-539-2890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-233)/Стоимость активов (3343) = -6.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5009+1629+0) = 2.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (6819) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-233)/Выручка (6819) = -3.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.063

Индекс Альтмана Z = -0.425

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (2.65%), рентабельность компании (-3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС-САНТЕХНИКА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить