ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОПРОМ" ИНН:0268034966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73759247 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года437235329423
11504 Основные средства на конец предыдущего года2353294230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года437235329423
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2353294230
12103 Запасы на конец отчетного года35353513
12104 Запасы на конец предыдущего года35351315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2750265015381509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265015381509900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19968640335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68640335711
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2984337119761557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3371197615571626
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3421360623051980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3606230519801626
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3170301919471579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3019194715791175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251587358401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года587358401351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251587358401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года587358401351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3421360623051980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3606230519801626
21103 Выручка за отчетный год105361074679977027
21104 Выручка за предыдущий год10746799770276336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8921854967145914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8549671459145414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1615219712831113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год219712831113922
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1615219712831113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год219712831113922
23403 Прочие доходы за отчетный год48920743308
23404 Прочие доходы за предыдущий год2074330840
23503 Прочие расходы за отчетный год277353068
23504 Прочие расходы за предыдущий год35306825
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1827236912961353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год236912961353937
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год365474260272
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год474260272195
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1462189510361081
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189510361081742

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1462)/Стоимость активов (3421) = 42.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8921+0+0) = 18.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1615)/Выручка (10536) = 15.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1462)/Выручка (10536) = 13.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.534

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.629

Индекс Альтмана Z = 23.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (11.75), коэффициент текущей ликвидности (11.89), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (15.33%), рентабельность компании (13.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить