Общество с ограниченной ответственностью "Южный Урал" ИНН:0268034980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73752475 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года455995668
11504 Основные средства на конец предыдущего года5995668216
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4559950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59956680
12103 Запасы на конец отчетного года13833145402061227699
12104 Запасы на конец предыдущего года14540206012769916140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27746268272096316595
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26827209631657313522
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1762972231628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29722316281494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4175544339418060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4433941795449220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41800443984190145590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44398418904559031372
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4804804800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4804804800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-36403-39599-354610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-39599-35473-240680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35923-39119-34981-23588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-39119-34993-23588-23730
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5950109501095010950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10950109501095010950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года595010950109500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1095010950109820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13150150531496015471
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15053149601547115072
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58623575145097242725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57514509734272529080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7177372567659320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7256765933581960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41800443984190145590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44398418904559031372
21103 Выручка за отчетный год190876163055114204121599
21104 Выручка за предыдущий год163055114204121599100037
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181937163072120715118057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16307212039711805798269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8939-17-65110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17-619335420
22203 Управленческие расходы за отчетный год8151658158780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6581587845880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год788-6598-123890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6598-12071-10460
23303 Проценты к уплате за отчетный год380399399399
23304 Проценты к уплате за предыдущий год399399399498
23403 Прочие доходы за отчетный год5547411122172414
23404 Прочие доходы за предыдущий год4111221724149046
23503 Прочие расходы за отчетный год228912418225404
23504 Прочие расходы за предыдущий год124182276210500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3666-4127-113930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4127-110752070
24603 Прочее за отчетный год470000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3196-4127-11393142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4127-11075142-246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3196-4127-113930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4127-110751420
32003 Величина капитала на 31480000
32007 Величина капитала на 31-39599000
32008 Величина капитала на 31-39119000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3196000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3196000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3196000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3196000
33003 Величина капитала на 31480000
33007 Величина капитала на 31-36403000
33008 Величина капитала на 31-35923000
41103 Поступления – всего за отчетный год226904000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год226790000
41193 Прочие поступления за отчетный год114000
41203 Платежи – всего за отчетный год229700000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год197846000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15906000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год640000
41293 Прочие платежи за отчетный год15308000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2796000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2796000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3196)/Стоимость активов (41800) = 7.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181937+0+8151) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (788)/Выручка (190876) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3196)/Выручка (190876) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.462

Х5 = Выручка/Активы = 4.566

Индекс Альтмана Z = 4.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Южный Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить