Общество с ограниченной ответственностью "Алко - Сервис" ИНН:0268035230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73758785 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255030350276
11504 Основные средства на конец предыдущего года303502761032
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2550303500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303502760
12103 Запасы на конец отчетного года11231471383091839338
12104 Запасы на конец предыдущего года47138309183933837704
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51445532027323557057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53202732355690047753
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3860995689
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10926662690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6662691570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года641541010061054210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101006105421970840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6670410404110542197360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1040411054219736086872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1002010020100200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1002010020100200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4936736-1210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года736-12113100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года508410756989911330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1075698991133013725
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года785567834024724628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60108854308873945783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85430887394578348519
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1512000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6162093285955220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9328595522860300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6670410404110542197360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1040411054219736086872
21103 Выручка за отчетный год167645255171313062420185
21104 Выручка за предыдущий год255171313062420185289748
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150618227128288482410734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227128288482380683277422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1702728043245800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2804324580395020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1355423327195810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2332719581300510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3473471649990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4716499994510
23204 Проценты к получению за предыдущий год91000
23303 Проценты к уплате за отчетный год70887330762864
23304 Проценты к уплате за предыдущий год873307628641854
23403 Прочие доходы за отчетный год1364332248026774
23404 Прочие доходы за предыдущий год3322480267745215
23503 Прочие расходы за отчетный год5394324931807936
23504 Прочие расходы за предыдущий год32493180793611055
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1265400735450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4007354554250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год888017091505
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8017091085927
24603 Прочее за отчетный год4319247027420
24604 Прочее за предыдущий год247027424200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5672736943920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7369439203705
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5672736940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7369439200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5672)/Стоимость активов (66704) = -8.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150618+13554+0) = 2.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3473)/Выручка (167645) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5672)/Выручка (167645) = -3.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = 0.083

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (-3.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алко - Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить