Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК" ИНН:0268035367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73759709 ОКВЭД:51.53.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года415138927271231
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года142148800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года488000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142190313890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года903138927270
12103 Запасы на конец отчетного года147344338223523
12104 Запасы на конец предыдущего года3443382235233318
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года760884611300213188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года846113002126969963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12273315701483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2733157014833453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года776714637186510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1463718651181940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9188155402004020921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15540200402092117965
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года767212555158190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1255515819154440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7722126051586915454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12605158691545414069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1466293541725467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2935417154673896
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1466293541720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2935417154670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9188155402004020921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15540200402092117965
21103 Выручка за отчетный год292875759676700103257
21104 Выручка за предыдущий год575967670010325790535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24288477336043181773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47733604318177373123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49999863162690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год986316269214840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год95561221677760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12216777678910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4557-235324910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2353249199320
23403 Прочие доходы за отчетный год509105159742
23404 Прочие доходы за предыдущий год105159742595
23503 Прочие расходы за отчетный год61919558212946
23504 Прочие расходы за предыдущий год195582139310202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4667-244320680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2443206892810
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год18000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год93348900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год489000
24603 Прочее за отчетный год1149131000
24604 Прочее за предыдущий год1310010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4883-326414757359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3264147573596185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4883-326414750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3264147573590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4883)/Стоимость активов (9188) = -53.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24288+9556+0) = -13.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4557)/Выручка (29287) = -15.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4883)/Выручка (29287) = -16.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.531

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.508

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.267

Индекс Альтмана Z = 4.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.2), коэффициент текущей ликвидности (5.3), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-15.56%), рентабельность компании (-16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АРТ-СТЕРЛИТАМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить