Общество с ограниченной ответственностью "Фасадные конструкции" ИНН:0268035511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73766856 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8221583357116756
11504 Основные средства на конец предыдущего года8335711675652964
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8221583357116756
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8335711675652964
12103 Запасы на конец отчетного года58984691
12104 Запасы на конец предыдущего года84691281
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22301496366
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172023339645981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333964598162145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17680714637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80714637904
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179673651762805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года365176280563696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100182119874179561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119874179561116660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года765126849535815
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года684953581513562
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года765226850535825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года685053582513572
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года107510751075
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года107510751575
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года107510751075
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года107510751575
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года113871960619529
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года196061952931536
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1119830688123132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3068812313269977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2258550294142661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50294142661101513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100182119874179561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119874179561116660
21103 Выручка за отчетный год115711831120780
21104 Выручка за предыдущий год183112078012311
21203 Себестоимость продаж за отчетный год560068228255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год682282556514
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59711148912525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11489125255797
22203 Управленческие расходы за отчетный год10091066945
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1066945662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49621042311580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10423115805135
23403 Прочие доходы за отчетный год76722773912623
23404 Прочие доходы за предыдущий год27739126231051
23503 Прочие расходы за отчетный год35693218600
23504 Прочие расходы за предыдущий год32186001423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90653494423603
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34944236034763
24603 Прочее за отчетный год104822641350
24604 Прочее за предыдущий год22641350491
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80173268022253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32680222534272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80173268022253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32680222534272

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8017)/Стоимость активов (100182) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5600+0+1009) = 75.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4962)/Выручка (11571) = 42.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8017)/Выручка (11571) = 69.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.234

Индекс Альтмана Z = 4.707

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (42.88%), рентабельность компании (69.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фасадные конструкции

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить