ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРМАДА" ИНН:0268035600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73766909 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1843754025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75402515
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года658000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года464000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25011218250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121825250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250112181218012180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1218121801218012170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года223444600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года446000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22594712525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года471252515
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2397441215512155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года744121551215512155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242747121550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74712155121550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250112181218012180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1218121801218012170
21103 Выручка за отчетный год219591100
21104 Выручка за предыдущий год911000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191791100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год911000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год353000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191755800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год558000
23503 Прочие расходы за отчетный год22000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189555800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год558000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10711200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год112000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178844600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год446000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год178844600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год446000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1788)/Стоимость активов (2501) = 71.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1917)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (278+0+0) = 689.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1917)/Выручка (2195) = 87.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1788)/Выручка (2195) = 81.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.715

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.758

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.335

Индекс Альтмана Z = 23.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.62), коэффициент текущей ликвидности (10.33), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (87.33%), рентабельность компании (81.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить