Общество с ограниченной ответственностью "Центр досуга "Куганак" ИНН:0268035720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73770390 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года617078688229
11504 Основные средства на конец предыдущего года786882290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года617078688229
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года786882290
12103 Запасы на конец отчетного года17277402391
12104 Запасы на конец предыдущего года74023910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226243175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2431750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20239852643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98526430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8193885310872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8853108720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года135948697
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года486970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1371498109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4981090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года493965808172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года658081720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188317752591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177525910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6822835510763
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8355107630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8193885310872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8853108720
21103 Выручка за отчетный год144201730821185
21104 Выручка за предыдущий год17308211850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445077329987
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год773299870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9970957611198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9576111980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8604857810331
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8578103310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1366998867
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9988670
23303 Проценты к уплате за отчетный год30745835
23304 Проценты к уплате за предыдущий год458350
23403 Прочие доходы за отчетный год105226183
23404 Прочие доходы за предыдущий год2261830
23503 Прочие расходы за отчетный год146109178
23504 Прочие расходы за предыдущий год1091780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1018657837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6578370
24603 Прочее за отчетный год14500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год873657837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6578370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год873657837
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6578370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (873)/Стоимость активов (8193) = 10.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4450+8604+0) = 10.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1366)/Выручка (14420) = 9.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (873)/Выручка (14420) = 6.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.201

Индекс Альтмана Z = 1.505

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.505<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (9.47%), рентабельность компании (6.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр досуга Куганак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить