Общество с ограниченной ответственностью "Анкан" ИНН:0268035818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73770473 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100911781151
12104 Запасы на конец предыдущего года117811511104
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11213536
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1353660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112113131187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131311871164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112113131187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131311871164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111113031177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130311771154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111113031177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130311771154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112113131187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131311871164
21103 Выручка за отчетный год247522921232605
21104 Выручка за предыдущий год292123260529980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86601022411697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102241169710493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160921898820908
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189882090819487
22103 Коммерческие расходы за отчетный год469955546570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год555465705696
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113931343414338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134341433813791
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113931343414338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134341433813791
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113931343414338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134341433813791
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113931343414338
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134341433813791

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11393)/Стоимость активов (1121) = 1016.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8660+4699+0) = 85.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11393)/Выручка (24752) = 46.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11393)/Выручка (24752) = 46.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 10.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 10.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 101.495

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (46.03%), рентабельность компании (46.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анкан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить