ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАНКОМОНТАЖ" ИНН:0268035864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73774011 ОКВЭД:51.81.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4007160372474029088
11504 Основные средства на конец предыдущего года16037247402908835521
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года50488612691652
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4105000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1288000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8112178292562630357
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17829256263035737173
12103 Запасы на конец отчетного года16133162012545827442
12104 Запасы на конец предыдущего года16201254582744236463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32043338603823657039
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33860382365703952112
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года259462594625946322
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2594625946322322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74132760078964086089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76007896408608990686
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8224493836115266116446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93836115266116446127859
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года42128421284212842128
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года42128421284212842128
13603 Резервный капитал на конец отчетного года566566566566
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года566566566566
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40449-54264-29959-4612
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54264-29959-461316079
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2245-115701273538082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11570127353808158773
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3321167436319
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16743631932030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7667810523910252741425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1052391025274142635957
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7999910540610253177748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1054061025317774968470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8224493836115266116446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93836115266116446127859
21103 Выручка за отчетный год271016924306786
21104 Выручка за предыдущий год1016924306786208788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год681016925462426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1016925462426198416
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-410-1164360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-410-116-168
23204 Проценты к получению за предыдущий год594260402
23303 Проценты к уплате за отчетный год53248433674725
23304 Проценты к уплате за предыдущий год484336747255335
23403 Прочие доходы за отчетный год317223756762857
23404 Прочие доходы за предыдущий год375676285721552
23503 Прочие расходы за отчетный год20150216742600617216
23504 Прочие расходы за предыдущий год21674260062174413037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10999-25548-25787-19252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25548-25787-19252343
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2795128800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год12880-198-1
24604 Прочее за предыдущий год461751242157
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8204-24306-25346-20692
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24306-25346-20692-29
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8204-24306-25346-20692
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24306-25346-20692-29
32003 Величина капитала на 3142128421284212842128
32006 Величина капитала на 31566566566566
32007 Величина капитала на 31-48653-29959-461316079
32008 Величина капитала на 31-5959127353808158773
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8204000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8204000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8204000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8204000
33003 Величина капитала на 3142128421284212842128
33006 Величина капитала на 31566566566566
33007 Величина капитала на 31-40449-54264-29959-4613
33008 Величина капитала на 312245-115701273538081
36003 Чистые активы на 312245-115701273538082
36004 Чистые активы на 31-5959127353808158773
41103 Поступления – всего за отчетный год1276843809226627
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1253481102571800
41193 Прочие поступления за отчетный год23362706654659
41203 Платежи – всего за отчетный год3888993809226628
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1838071931238
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год771149762347
41293 Прочие платежи за отчетный год1973879360722780
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2612-1500-1
43103 Поступления – всего за отчетный год262215000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год262215000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год262215000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8204)/Стоимость активов (82244) = 9.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68+0+0) = -60.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41)/Выручка (27) = -151.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8204)/Выручка (27) = 30385.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 1.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-151.85%), рентабельность компании (30385.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАНКОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить