Общество с ограниченной ответственностью "Производственная компания "АВЕГА" ИНН:0268035871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73774034 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149217031038
11504 Основные средства на конец предыдущего года17031038418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149217031038
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17031038418
12103 Запасы на конец отчетного года283222651241
12104 Запасы на конец предыдущего года22741241904
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года585432321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года432358229
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341827141734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272317711136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года491044172772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442628091554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392030631625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30661556811
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6459051080
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9051080640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6459051080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9051080640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34544967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455173103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34544967
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года455173103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года491044172772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442628091554
21103 Выручка за отчетный год872585676932
21104 Выручка за предыдущий год856769324625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год787170606118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год705861874146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8541507814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1509745479
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8541507814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1509745479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8541507814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1509745479
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8541507814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1509745479

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (854)/Стоимость активов (4910) = 17.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (854)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7871+0+0) = 10.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (854)/Выручка (8725) = 9.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (854)/Выручка (8725) = 9.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.96

Х5 = Выручка/Активы = 1.777

Индекс Альтмана Z = 4.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (9.91), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (9.79%), рентабельность компании (9.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания АВЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить