ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ" ИНН:0268035920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73777989 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3380420053705616
11504 Основные средства на конец предыдущего года4200537056162132
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3380420053700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4200537056160
12103 Запасы на конец отчетного года111141051589259823
12104 Запасы на конец предыдущего года10515892598239340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4120621556191136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62155619113610513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20234433548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года344335481148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1543617074145770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1707414577115070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18816212741994717123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21274199471712323133
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2302302300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2302302300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50733800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года733803060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280303610536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года303610536483
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3135546024091700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5460240917000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15401155111692814887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15511169281488722650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1853620971193370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2097119337165870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18816212741994717123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21274199471712323133
21103 Выручка за отчетный год13312101061144410018
21104 Выручка за предыдущий год10106114441035228752
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2601372326203559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37232620389314035
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10711638388240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6383882464590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10599580986850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5809868563580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1125741390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5741391010
23503 Прочие расходы за отчетный год49483476393
23504 Прочие расходы за предыдущий год483473514580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6391920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9192660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13181813
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18181327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50737453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год737453110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5073740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7374530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (18816) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2601+10599+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (13312) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (13312) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.059

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить