ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "КАРЬЕР" ИНН:0268035977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75813063 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года525533
12104 Запасы на конец предыдущего года533474
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года226226
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года226226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15843234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32343190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года261237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23434254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42544127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23434254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42544127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-213402
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года402358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-192423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года423378
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13541114
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11141112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11812717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27172637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25353831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38313749
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23434254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42544127
21103 Выручка за отчетный год681795
21104 Выручка за предыдущий год17951673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14641588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68331
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33185
22103 Коммерческие расходы за отчетный год202280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2800
22203 Управленческие расходы за отчетный год1020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23651
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5185
23503 Прочие расходы за отчетный год1415
23504 Прочие расходы за предыдущий год159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25036
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3676
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год715
24603 Прочее за отчетный год3250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-57529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2961
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-57529
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2961

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-575)/Стоимость активов (2343) = -24.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+202+102) = -77.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-236)/Выручка (68) = -347.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-575)/Выручка (68) = -845.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.076

Индекс Альтмана Z = 1.656

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.656<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-347.06%), рентабельность компании (-845.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО - КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРЬЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить