Закрытое акционерное общество "Стерлитамакская машиностроительная компания" (Открыто конкурсное производство) ИНН:0268036297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75813442 ОКВЭД:29.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6035161021
12104 Запасы на конец предыдущего года6102154021
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6055161221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6122154221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6055161221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6122154221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-135759-119429
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-119429-125229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-135259-118929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-118929-124729
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195810180150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180150178950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195810180150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180150178950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6055161221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6122154221
21103 Выручка за отчетный год64851368
21104 Выручка за предыдущий год13681184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64851368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13681184
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64851368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13681184
23503 Прочие расходы за отчетный год72533907
23504 Прочие расходы за предыдущий год39073874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-768-2539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2539-2690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-768-2539
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2539-2690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-768-2539
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2539-2690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-768)/Стоимость активов (60551) = -1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6485)/Выручка (6485) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-768)/Выручка (6485) = -11.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.691

Х5 = Выручка/Активы = 0.107

Индекс Альтмана Z = -1.837

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.23), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-11.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Стерлитамакская машиностроительная компания Открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить