ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ" ИНН:0268036402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75814128 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года265891
11504 Основные средства на конец предыдущего года589142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года265891
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года589142
12103 Запасы на конец отчетного года138624151004
12104 Запасы на конец предыдущего года24151004879
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года903472235910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года722359104486
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94591160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9116094
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1136597297074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года972970745459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1139197877165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года978771655501
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1098883136771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года831367715268
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года66000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года66000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года403814394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года814394233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года403814394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года814394233
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1139197877165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года978771655501
21103 Выручка за отчетный год156001386311613
21104 Выручка за предыдущий год138631161311011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1272584199260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год841992609623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год287554442353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год544423531388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год287554442353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год544423531388
23403 Прочие доходы за отчетный год453451369
23404 Прочие доходы за предыдущий год451369295
23503 Прочие расходы за отчетный год469745
23504 Прочие расходы за предыдущий год9745229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328257982677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год579826771454
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год607525348
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год525348352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год267552732329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год527323291102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2675)/Стоимость активов (11391) = 23.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12725+0+0) = 22.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2875)/Выручка (15600) = 18.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2675)/Выручка (15600) = 17.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.266

Индекс Альтмана Z = 37.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.34), коэффициент быстрой ликвидности (24.76), коэффициент текущей ликвидности (28.2), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (18.43%), рентабельность компании (17.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ-АЙТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить