ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРИОН" ИНН:0268036755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75824500 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202111464910222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14649102225059
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202771464910222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14649102225072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202771464910222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14649102225084
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-225900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-197700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2259-1977-1665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1977-1665-1321
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58178392
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года178392507
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218721584111003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15841110035898
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года60600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года60700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225361662611887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16626118876405
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202771464910222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14649102225084
21103 Выручка за отчетный год149001826617515
21104 Выручка за предыдущий год182661751517642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148291794116855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179411685516783
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71325660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год325660859
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71325660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год325660859
23503 Прочие расходы за отчетный год456423508
23504 Прочие расходы за предыдущий год423508331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-385-98153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-98153528
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93173174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173174167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-478-271-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-271-21361
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-47800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-478)/Стоимость активов (20277) = -2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14829+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (14900) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-478)/Выручка (14900) = -3.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.1

Индекс Альтмана Z = -0.829

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (-3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить