ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ" ИНН:0268036931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75826410 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196136962775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369627753625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6419102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197537603279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года376032794151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197537603294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года376032944181
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-45816011832
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160118321598
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-44816111842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161118421608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242321491452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214914522573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242321491452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214914522573
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197537603294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года376032944181
21103 Выручка за отчетный год223061956722835
21104 Выручка за предыдущий год195672283529861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208141145513247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114551324720219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149281129588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год811295889642
22203 Управленческие расходы за отчетный год128680098795
22204 Управленческие расходы за предыдущий год800987958833
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год206103793
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103793809
23403 Прочие доходы за отчетный год17126
23404 Прочие доходы за предыдущий год1262
23503 Прочие расходы за отчетный год104142336
23504 Прочие расходы за предыдущий год142336144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119-27463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27463667
24603 Прочее за отчетный год220204229
24604 Прочее за предыдущий год204229288
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101-231234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-231234379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-101-231234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-231234379
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31160100
32008 Величина капитала на 31161100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10100
33218 Убыток (ИТОГО)10100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31150000
33008 Величина капитала на 31151000
36003 Чистые активы на 31-44800
36004 Чистые активы на 31161100
41103 Поступления – всего за отчетный год2092400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2092400
41203 Платежи – всего за отчетный год2097500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год207800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1587300
41293 Прочие платежи за отчетный год302400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-101)/Стоимость активов (1975) = -5.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20814+0+1286) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (22306) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-101)/Выручка (22306) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.185

Индекс Альтмана Z = -1.446

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (-0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить