Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма № 2" ОАО "Трест Стерлитамакстрой" ИНН:0268037477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79647391 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года306150233380
11504 Основные средства на конец предыдущего года150233380610
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года162091800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года918000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19251068233380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1068233380610
12103 Запасы на конец отчетного года65481038290654296
12104 Запасы на конец предыдущего года103829065429614566
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45730296862868446236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29686286844623629711
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года448385055601906
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3850556019063593
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52726439184330952458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43918433095245847870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54651449864354252838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44986435425283848480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53607673116749532
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76731167495329062
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53707683116849542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76831168495429072
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года611129
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года111298
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года611129
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года111298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49275372933184643283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37293318464328339400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49275372933184643287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37293318464328739400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54651449864354252838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44986435425283848480
21103 Выручка за отчетный год118472145711112767277051
21104 Выручка за предыдущий год145711112767277051135323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111450141477101382269079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141477101382269079131991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70224234113857972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42341138579723332
22203 Управленческие расходы за отчетный год10323983286887893
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9832868878936497
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3301-5598269779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5598269779-3165
23403 Прочие доходы за отчетный год15625518179611954
23404 Прочие доходы за предыдущий год55181796119549184
23503 Прочие расходы за отчетный год8004692179310644
23504 Прочие расходы за предыдущий год46921793106446787
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2539-477227001389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-477227001389-768
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-30-3600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-36000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4131
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1310
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год64891800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год918000
24603 Прочее за отчетный год5261418134
24604 Прочее за предыдущий год13981340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2421-399421521120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-399421521120-768
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2421-399421521120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-399421521120-768
32003 Величина капитала на 31100010
32007 Величина капитала на 317673009062
32008 Величина капитала на 317683009072
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2313000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2313000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2313000
33218 Убыток (ИТОГО)2313000
33003 Величина капитала на 31100010
33007 Величина капитала на 315360009532
33008 Величина капитала на 315370009542
36003 Чистые активы на 315360009542
36004 Чистые активы на 317673009072
41103 Поступления – всего за отчетный год10510800219986
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10416200213110
41193 Прочие поступления за отчетный год946006876
41203 Платежи – всего за отчетный год10851000221673
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7624800200671
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год162290012325
41293 Прочие платежи за отчетный год16033008677
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-340200-1687
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-340200-1687

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2421)/Стоимость активов (54651) = -4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111450+0+10323) = -2.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3301)/Выручка (118472) = -2.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2421)/Выручка (118472) = -2.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 0.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-2.79%), рентабельность компании (-2.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма  2 ОАО Трест Стерлитамакстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить