ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОРТЛАНДХИМ" ИНН:0268037580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77836341 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27116207314
11504 Основные средства на конец предыдущего года116207314445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года271162070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1162073140
12103 Запасы на конец отчетного года87271089182598682
12104 Запасы на конец предыдущего года10891825986824654
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года208000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12744118811755313094
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5374485219113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4485219113324
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4152000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11881000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2636827257260310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2725726031218890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26395273732623822203
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27373262382220312470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14228000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11184000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142381119491957682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11194919576826774
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года114611469641584
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12157150331589713557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1503315897135574112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1215716179170430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1617917043145210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26395273732623822203
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27373262382220312470
21103 Выручка за отчетный год110781795846121659560
21104 Выручка за предыдущий год79584612165956068661
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107022771345932258424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77134593225842467517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3759245018940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2450189411360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3759245018940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2450189411360
23403 Прочие доходы за отчетный год4757390
23404 Прочие доходы за предыдущий год57390111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3806250718960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2507189611360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год762508383228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год508383228241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год304419991513908
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19991513908953
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3044000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1999000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3044)/Стоимость активов (26395) = 11.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107022+0+0) = 3.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3759)/Выручка (110781) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3044)/Выручка (110781) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.171

Индекс Альтмана Z = 6.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.39%), рентабельность компании (2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТЛАНДХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить