Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс "Центральный" ИНН:0268037734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73759879 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года433074742051279
11504 Основные средства на конец предыдущего года474205127945563
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года433074742051279
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года474205127945563
12103 Запасы на конец отчетного года3300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231217493716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1749371618723
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года513193678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193678583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года305936853794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3685379420756
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года463665110555073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года511055507366319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года201101968418345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196851834523746
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202101978418445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года197851844523846
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года170142436829783
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года243682978333735
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года170142436829783
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года243682978333735
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года147020982849
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года209828496406
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года767110561089
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10561089946
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года379929071386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года914269536845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года695368458738
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года463665110555073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года511055507366319
21103 Выручка за отчетный год488155673757705
21104 Выручка за предыдущий год567375770556694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год488155673757705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год567375770556694
22203 Управленческие расходы за отчетный год173281495615403
22204 Управленческие расходы за предыдущий год149561540324196
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314874178142302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год417814230232498
23204 Проценты к получению за предыдущий год6080670
23303 Проценты к уплате за отчетный год9130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1300
23403 Прочие доходы за отчетный год522436
23404 Прочие доходы за предыдущий год2243686
23503 Прочие расходы за отчетный год190786718
23504 Прочие расходы за предыдущий год786718318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год312934181441620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год418144162032936
24603 Прочее за отчетный год175924802376
24604 Прочее за предыдущий год248023762963
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295343933439244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год393343924429973
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год295343933439244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год393343924429973
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311968500
32008 Величина капитала на 311978500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2777500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2777500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2777500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2777500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2734900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2734900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2734900
33278 Дивиденды (ИТОГО)2734900
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312011000
33008 Величина капитала на 312021000
36003 Чистые активы на 312021000
36004 Чистые активы на 311978400
41103 Поступления – всего за отчетный год4955600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4955600
41203 Платежи – всего за отчетный год2821700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1110200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год352300
41293 Прочие платежи за отчетный год1359200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2133900
42203 Платежи – всего за отчетный год2191200
42293 Прочие  платежи за отчетный год2191200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2191200
43103 Поступления – всего за отчетный год155000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год155000
43203 Платежи – всего за отчетный год240000
43293 Прочие платежи за отчетный год240000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-85000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-142300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29534)/Стоимость активов (46366) = 63.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+17328) = 181.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31487)/Выручка (48815) = 64.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29534)/Выручка (48815) = 60.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.637

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.773

Индекс Альтмана Z = 6.775

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (64.5%), рентабельность компании (60.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Центральный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить