Общество с ограниченной ответственностью "Цементные технологии - ЮГ" ИНН:0268038872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79636468 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года270821202354
11504 Основные средства на конец предыдущего года212023543255
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года270821202354
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212023543255
12103 Запасы на конец отчетного года180
12104 Запасы на конец предыдущего года8023
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9948193420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8193420441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10108214423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8214423468
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3718103352777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1033427773722
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8304-9301-9901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9301-9901-9218
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года795079507950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года795079507950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года795079507950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года795079507950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56880000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80000333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350436854728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года368547284657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4072116854728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1168547284990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3718103352777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1033427773722
21103 Выручка за отчетный год388025452871
21104 Выручка за предыдущий год254528713505
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234926332363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263323632289
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1531-88508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-885081216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1531-88508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-885081216
23303 Проценты к уплате за отчетный год235473953
23304 Проценты к уплате за предыдущий год473953954
23403 Прочие доходы за отчетный год381260656
23404 Прочие доходы за предыдущий год12606560
23503 Прочие расходы за отчетный год14693697
23504 Прочие расходы за предыдущий год937072047
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1188606-486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год606-496-1785
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год996606-486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414-496-1785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (996)/Стоимость активов (3718) = 26.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2349+0+0) = 65.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1531)/Выручка (3880) = 39.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (996)/Выручка (3880) = 25.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.691

Индекс Альтмана Z = -2.103

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.23), рентабельность продукции (39.46%), рентабельность компании (25.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Цементные технологии - ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить