ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ" ИНН:0268038960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79636563 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161618920
11504 Основные средства на конец предыдущего года189208
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161618920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года189208
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3656235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56235282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года504346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4346107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8699281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99281389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17021991281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1991281397
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2641600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1602290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274170239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170239344
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1428182142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18214253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1428182142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18214253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17021991281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1991281397
21103 Выручка за отчетный год1245967882
21104 Выручка за предыдущий год9678821178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1245-24177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год967177360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год108100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год99100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164-24177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24177360
23503 Прочие расходы за отчетный год231617
23504 Прочие расходы за предыдущий год161717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141-40160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40160343
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год372953
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год295371
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104-69107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69107272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104-690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-691070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (1702) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1081+0) = 15.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (1245) = 13.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (1245) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = -4.211

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (13.17%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить