ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОРТ" ИНН:0268038992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79652303 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года97114131
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года114131153
11503 Основные средства на конец отчетного года289963042131877
11504 Основные средства на конец предыдущего года304213187733638
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290933053532008
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305353200833791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года429057205369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5720536910353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99313521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313521407
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года438960335890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6033589010760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года334823656837898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365683789844551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1529-4308-12013
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4308-12013-3909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1539-4298-12003
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4298-12003-3899
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года266653559844368
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года355984436843318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года527852685533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года526855335132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года319434086649901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408664990148450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года334823656837898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365683789844551
21103 Выручка за отчетный год141391812110638
21104 Выручка за предыдущий год181211063810991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141391812110638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181211063810991
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79891017418767
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год101741876721746
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61507947-8129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7947-8129-10755
23403 Прочие доходы за отчетный год1517170
23404 Прочие доходы за предыдущий год171700
23503 Прочие расходы за отчетный год1768345
23504 Прочие расходы за предыдущий год834540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59897881-8004
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7881-8004-10795
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15217699
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17699100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58377705-8103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7705-8103-10895
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58377705-8103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7705-8103-10895

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5837)/Стоимость активов (33482) = 17.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7989+0) = 76.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6150)/Выручка (14139) = 43.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5837)/Выручка (14139) = 41.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 1.643

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.643<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (43.5%), рентабельность компании (41.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить