Общество с ограниченной ответственностью "Б-52" ИНН:0268040141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94250884 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4442717
12104 Запасы на конец предыдущего года427171740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23743017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430171762
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23743017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года430171762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3178-899-1519
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-899-1519-1070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3168-889-1509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-889-1509-1060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30329431434
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года94314341774
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37337692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года376921048
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года340513191526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131915262822
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23743017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года430171762
21103 Выручка за отчетный год212464067567
21104 Выручка за предыдущий год640675670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130118384310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183843100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82345683257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год456832570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год301436290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год362900
22203 Управленческие расходы за отчетный год301333457
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13334570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2221806-200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год806-2000
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2221812-200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год812-2000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год581920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2279620-449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год620-4490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2279620-449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год620-4490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2279)/Стоимость активов (237) = -961.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1301+3014+30) = -51.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2221)/Выручка (2124) = -104.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2279)/Выручка (2124) = -107.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.616

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.93

Индекс Альтмана Z = -99.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-13.37), рентабельность продукции (-104.57%), рентабельность компании (-107.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Б-52

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить