Общество с ограниченной ответственностью "Экономный" ИНН:0268040198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94256208 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года501102215822085
11504 Основные средства на конец предыдущего года102215822085501
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года501102215820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1022158220850
12103 Запасы на конец отчетного года940157024572340
12104 Запасы на конец предыдущего года1570245723401237
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2739815153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39815153164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83182163457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18216345795
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1050215027710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2150277128500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1551317243534935
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3172435349351997
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года501000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1716000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1215210177961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210177961715
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2766296241763974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2962417639741282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2766296241760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2962417639740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1551317243534935
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3172435349351997
21103 Выручка за отчетный год14885199672070719078
21104 Выручка за предыдущий год19967207071907811256
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11671202792150718852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16119215071885211645
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3214-312-8000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3848-8002260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4388000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4193000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1174-312-8000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-345-8002260
23403 Прочие доходы за отчетный год72555533
23404 Прочие доходы за предыдущий год5555337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1102-290-7840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-290-7842470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1102-290-784247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-290-784247-382
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1102000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-290000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1102)/Стоимость активов (1551) = -71.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11671+4388+0) = -7.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1174)/Выручка (14885) = -7.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1102)/Выручка (14885) = -7.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.711

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.711

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.439

Индекс Альтмана Z = -14.812

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (-7.89%), рентабельность компании (-7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экономный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить