Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют" ИНН:0268040279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94257389 ОКВЭД:52.27.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28029129015592410
11504 Основные средства на конец предыдущего года1290155924103051
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50050000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28529179015590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1790155924100
12103 Запасы на конец отчетного года20376163361384812868
12104 Запасы на конец предыдущего года16336138481286811314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14782121571633714762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12157105991477710350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2384324967573300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3249535733003036
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36333200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года332000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3790532073369410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3207329803309450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66434338643850033340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33864313613335527751
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105105100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1949320244156850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2024415685150170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20003207541619515526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20754161951552713244
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8000750089007500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7500750075007000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3843256091340510314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56097666103287507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4643213109223050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1310915166178280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66434338643850033340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33864313613335527751
21103 Выручка за отчетный год168792174612165695129072
21104 Выручка за предыдущий год174612165695173068114765
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131899138543131390101990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13854313139013669692628
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3689336069343050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3606934305363720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3319928012306360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2801230636294660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3694805736690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8057366969060
23403 Прочие доходы за отчетный год161513351299500
23404 Прочие доходы за предыдущий год13351299839266
23503 Прочие расходы за отчетный год60614833430025785
23504 Прочие расходы за предыдущий год48334300546218189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-75245596680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год455966822830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-75245596681797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год455966822834214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-75245596680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год455966822830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-752)/Стоимость активов (66434) = -1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131899+33199+0) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3694)/Выручка (168792) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-752)/Выручка (168792) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.431

Индекс Альтмана Z = 0.29

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (-0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Абсолют

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить