Общество с ограниченной ответственностью "Боулинг клуб "Заря" ИНН:0268040416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94261942 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года1440500
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года1494000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144051494015475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149401547524763
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года83300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года63600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12810259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102594
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года961738912
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7389121179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153661567816387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156781638725942
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года649000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года420100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года650042111789
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42111789-128
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151614161571
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года141615712214
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73501005113027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100511302723856
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88661146714598
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114671459826070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153661567816387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156781638725942
21103 Выручка за отчетный год4167555254115
21104 Выручка за предыдущий год5552541150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1669394850503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3948505030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год249816043612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160436120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год249816043612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год160436120
23404 Прочие доходы за предыдущий год96200
23503 Прочие расходы за отчетный год28101338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221725662274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год256622740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164144357
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1443570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205324221917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242219170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год205300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год242200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2053)/Стоимость активов (15366) = 13.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1669+0+0) = 149.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2498)/Выручка (4167) = 59.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2053)/Выручка (4167) = 49.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.733

Индекс Альтмана Z = -0.555

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (59.95%), рентабельность компании (49.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Боулинг клуб Заря

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить