Общество с ограниченной ответственностью "ЖИВАЯ КЛАССИКА" ИНН:0268040494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94261920 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12925900
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года259000
11503 Основные средства на конец отчетного года267261663291036202
11504 Основные средства на конец предыдущего года16632910362026970
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10010100101001010010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10010100101001010010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3686526901191130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2690119113162120
12103 Запасы на конец отчетного года5475361049354164
12104 Запасы на конец предыдущего года361049354164746
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5024275660
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4275664980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5179285121648100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2851216422617319
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3401504051860
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5040518653410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78406140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4061402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1463511968129120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1196812912123040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51500388693202528516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38869320252851625047
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1326413264132640
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года132641326400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4573-3167-29550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3167-2955970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87011010710319107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010710319107-654
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25229199681938327514
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19968193832751425653
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1757087942323895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8794232389548
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4279928762217060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2876221706284090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51500388693202528516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38869320252851625047
21103 Выручка за отчетный год155841645647322930
21104 Выручка за предыдущий год1645647322930889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10434940438663324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9404386618271509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год515070528660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год705286611030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год515070528660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7052866-3940
23503 Прочие расходы за отчетный год739972592275699
23504 Прочие расходы за предыдущий год7259227569973
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2249-20783550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-207835524070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2249-20783552407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20783552407-622
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2249-20783550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-207835524070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2249)/Стоимость активов (51500) = -4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10434+0+0) = 49.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5150)/Выручка (15584) = 33.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2249)/Выручка (15584) = -14.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.203

Индекс Альтмана Z = -0.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (33.05%), рентабельность компании (-14.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖИВАЯ КЛАССИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить