Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Строй" ИНН:0268040511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96225583 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года74647623
12104 Запасы на конец предыдущего года647623241
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года332334373092
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года343730923348
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5454773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года477385
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года394245613718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456137183687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394245613718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года456137183687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10105
13603 Резервный капитал на конец отчетного года15150747
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года12740578
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15251284757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1284757583
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241732772961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года327729613104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241732772961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327729613104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394245613718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года456137183687
21103 Выручка за отчетный год732773274008
21104 Выручка за предыдущий год732740082840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год691966503752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год665037522795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год408677256
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67725645
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год408677256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67725645
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год408677256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67725645
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8213551
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135519
24603 Прочее за отчетный год851536
24604 Прочее за предыдущий год153648
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241527169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год527169-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год241527169
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год527169-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (241)/Стоимость активов (3942) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6919+0+0) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (408)/Выручка (7327) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (241)/Выручка (7327) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.631

Индекс Альтмана Z = 4.099

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.57%), рентабельность компании (3.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стимул-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить