ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭРО ПРИНТ" ИНН:0268040751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94268950 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года931521691065
12104 Запасы на конец предыдущего года152011501032
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1003437789367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года447895890293
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3214019140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140192330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112872910830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73991421030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112872811011749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73993222451941
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года522621-2901423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года349-45910471274
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42804710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178108920326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3909201198667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60610813910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года390139111980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112872811011749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73993222451941
21103 Выручка за отчетный год3322228513261546
21104 Выручка за предыдущий год2285132617372833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3092174117771358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2033179617682635
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230544-4510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252-470-310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год230544-4700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год252-470-390
23503 Прочие расходы за отчетный год15700
23504 Прочие расходы за предыдущий год7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215537-4700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год245-470-390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год402400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175513-470188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221-470-39158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (1128) = 15.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3092+0+0) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (3322) = 6.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (3322) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.861

Х5 = Выручка/Активы = 2.945

Индекс Альтмана Z = 4.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (6.92%), рентабельность компании (5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРО ПРИНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить