Общество с ограниченной ответственностью "Мухин и КО" ИНН:0268040960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94271627 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года334557481453
12104 Запасы на конец предыдущего года557586453451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1424100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4765985860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5985864760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года476598586476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года598586476478
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30904470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31403220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года319324457332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года324457332281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157274129144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года274129144197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1572741290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2741291440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года476598586476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года598586476478
21103 Выручка за отчетный год8259137641966318765
21104 Выручка за предыдущий год1376419663187656004
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7892133531857918299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1335319077178275896
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36741110840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4115869380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3674115860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4115864660
23503 Прочие расходы за отчетный год5897139144
23504 Прочие расходы за предыдущий год971391440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3093144470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3144473220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год309314447322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314447322108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30904470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31403220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (309)/Стоимость активов (476) = 64.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7892+0+0) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (8259) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (309)/Выручка (8259) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.649

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.649

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.032

Индекс Альтмана Z = 13.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (3.03), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мухин и КО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить