ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДЕЛИНА" ИНН:0268041226 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96205296 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1207806612
12104 Запасы на конец предыдущего года806612656
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года723210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1279838622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года838622656
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1279838622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года838622656
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года502502502
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года502502502
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1717-1529-1997
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1529-1997-2017
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1215-1027-1495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1027-1495-1515
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года138710861086
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года108610861567
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11077791031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7791031604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249418652117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186521172171
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1279838622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года838622656
21103 Выручка за отчетный год484542774322
21104 Выручка за предыдущий год427743220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год326128703458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287034580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15841407864
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14078640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1704924832
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9248320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12048332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год483320
23503 Прочие расходы за отчетный год681512
23504 Прочие расходы за предыдущий год15120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18846820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год468200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18846820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год468200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18846820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год468200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-188)/Стоимость активов (1279) = -14.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3261+1704+0) = -2.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-120)/Выручка (4845) = -2.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-188)/Выручка (4845) = -3.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.487

Индекс Альтмана Z = -1.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.95), рентабельность продукции (-2.48%), рентабельность компании (-3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЕЛИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить