ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:0268041272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96207705 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года41000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4480506021362626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5060213626262626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24607162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4481506240430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5062404326330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4522506240432633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5062404326332788
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1308121711140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121711146600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131812271124670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12271124670400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1586158615861558
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1586158615581558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161822491333405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22491333405830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3204383529190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3835291919630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4522506240432633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5062404326332788
21103 Выручка за отчетный год168157557128168278
21104 Выручка за предыдущий год755712816827812737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166707405122097728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год740512209772812227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1451526070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1526075500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1451526070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1526075500
23503 Прочие расходы за отчетный год3124398
23504 Прочие расходы за предыдущий год2439823
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1141285680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1285685420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2325114109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2511410997
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91103454433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103454433390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год911034540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1034544330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (4522) = 2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16670+0+0) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (16815) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (16815) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.411

Индекс Альтмана Z = 4.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить