ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРБИТА" ИНН:0268041297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96209213 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года908120320582058
12104 Запасы на конец предыдущего года120320581958485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2793574012573257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57401257480348
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24530159297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6154694334740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6943347427350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6154694334745612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6943347427351062
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года265511195780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11195783400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26651129588350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1129588350132
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3489331418865262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года331418862385740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3489331418860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3314188623850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6154694334745612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6943347427351062
21103 Выручка за отчетный год56445534601591722023
21104 Выручка за предыдущий год5346015917220238952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52741507951510021816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5079515100214668822
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год370426658170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26658175570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9929864250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9864253500
22203 Управленческие расходы за отчетный год115562100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год621000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155710583920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10583922070
23403 Прочие доходы за отчетный год10200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год313839518
23504 Прочие расходы за предыдущий год383951816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15366772970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6772971850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3071355937
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135593714
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1229542238148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54223814893
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12295422380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5422381480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1229)/Стоимость активов (6154) = 19.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52741+992+1155) = 2.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1557)/Выручка (56445) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1229)/Выручка (56445) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.764

Индекс Альтмана Z = 5.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (2.76%), рентабельность компании (2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить