ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР." ИНН:0268041650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96215857 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года341343345
11504 Основные средства на конец предыдущего года343345350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года341343345
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года343345350
12103 Запасы на конец отчетного года201201443
12104 Запасы на конец предыдущего года201443131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75154183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15418386
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1267031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года703180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года402425657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425657297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7437681002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7681002647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10090100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58555119
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года551192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года685641119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64111912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58127883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127883635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58127883
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127883635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7437681002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7681002647
21103 Выручка за отчетный год257632382112
21104 Выручка за предыдущий год323821121968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год441579565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год579565414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213526591547
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265915471554
22103 Коммерческие расходы за отчетный год201619081448
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год190814481442
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11975199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75199112
23503 Прочие расходы за отчетный год574458
23504 Прочие расходы за предыдущий год4458124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6270741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7074126
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2815624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1562425
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3455117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год551171
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3455117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год551171
32003 Величина капитала на 319000
32007 Величина капитала на 3155100
32008 Величина капитала на 3164100
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3400
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)1000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3158500
33008 Величина капитала на 3168500
41103 Поступления – всего за отчетный год263400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год259000
41193 Прочие поступления за отчетный год4400
41203 Платежи – всего за отчетный год257800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год98000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год94300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9100
41293 Прочие платежи за отчетный год56400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (743) = 4.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (441+2016+0) = 4.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (2576) = 4.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (2576) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.81

Х5 = Выручка/Активы = 3.467

Индекс Альтмана Z = 9.049

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.17), коэффициент быстрой ликвидности (3.47), коэффициент текущей ликвидности (6.93), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (4.62%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить