Общество с ограниченной ответственностью "АРБАТ" ИНН:0268041681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96218614 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9138771662495
11504 Основные средства на конец предыдущего года771662495281
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91387716620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7716624950
12103 Запасы на конец отчетного года17970150301361611208
12104 Запасы на конец предыдущего года15030136161120810256
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50449443513052929756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44351305292975719907
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47962138462033427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21384620334273787
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13119860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года198600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7334680963503550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8096350355443910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82484817345101744886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81734510174488634231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105105100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3409733268323960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3326832396312380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34607337783290631748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33778329063174826156
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30000000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37500750075000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1787710456106115638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104561061156388075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1787747956181110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4795618111131380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82484817345101744886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81734510174488634231
21103 Выручка за отчетный год156999165573166697162141
21104 Выручка за предыдущий год165573166697162141162730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124366134428135307131892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134428135307131892133897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3263331145313900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3114531390302490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2359827778280960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2777828096226340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9035336732940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3367329476150
23403 Прочие доходы за отчетный год13171146880835
23404 Прочие доходы за предыдущий год1146880835590
23503 Прочие расходы за отчетный год95233640301525492
23504 Прочие расходы за предыдущий год36403015285822907
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82987211590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год872115955920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82987211595592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год872115955926516
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82987211590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год872115955920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (829)/Стоимость активов (82484) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124366+23598+0) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9035)/Выручка (156999) = 5.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (829)/Выручка (156999) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.723

Индекс Альтмана Z = 5.267

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (3.09), коэффициент текущей ликвидности (4.1), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (5.75%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить