ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО "БРИЗ" ИНН:0268041917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96225577 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1524024
12103 Запасы на конец отчетного года12711494
12104 Запасы на конец предыдущего года114940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295115181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1151810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1819115205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1152050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1490-620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1480-5210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-52100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года98614925
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155918103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181030
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года754067
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3299167195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1671950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1819115205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1152050
21103 Выручка за отчетный год22141173491898
21104 Выручка за предыдущий год1734918980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22126156141727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1561417270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151735171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17351710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год70217970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год179700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-687-62171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-621710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-687-62171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-621710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-687-62170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-621700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-687-620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-621700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-687)/Стоимость активов (1819) = -37.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22126+702+0) = -3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-687)/Выручка (22141) = -3.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-687)/Выручка (22141) = -3.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.449

Индекс Альтмана Z = -8.803

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (-3.1%), рентабельность компании (-3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО БРИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить