Общество с ограниченной ответственностью "Рубикон" ИНН:0268041970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96225560 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1506187218051101
11504 Основные средства на конец предыдущего года1872180511011469
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года66666653
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6666530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1572193818710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1938187111540
12103 Запасы на конец отчетного года102573230
12104 Запасы на конец предыдущего года732300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1715288725112264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2887251122643369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2121429576
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1429576173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2952376126090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3761260923400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4524569944803494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5699448034945011
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-679-761-1070222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-761-1070222459
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1496235530551515
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2355305515151836
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1496235530550
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2355305515150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года683504186109
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50418610948
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3024360123091648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3601230916482668
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3707410524950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4105249517570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4524569944803494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5699448034945011
21103 Выручка за отчетный год146421935486227316
21104 Выручка за предыдущий год19354862273168590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143501853289780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1853289787423261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год292822-3560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год822-356-1070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год292822-3560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год822-356-1070
23303 Проценты к уплате за отчетный год326408248244
23304 Проценты к уплате за предыдущий год408248244166
23403 Прочие доходы за отчетный год2549149548
23404 Прочие доходы за предыдущий год91495480
23503 Прочие расходы за отчетный год96351637844
23504 Прочие расходы за предыдущий год351635558202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124388-6180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год388-618-3580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4080513
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год805-12111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84308-623-237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год308-623-237-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (4524) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14350+0+0) = 2.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (14642) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (14642) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.131

Индекс Альтмана Z = 0.001

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (1.99%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить