ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ПАРТНЕР" ИНН:0268042163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96226602 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6120
12103 Запасы на конец отчетного года77162389
12104 Запасы на конец предыдущего года1623890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1288191588964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года915789640
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13292943010549
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9429105490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13292943610561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9435105610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1235100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года775200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1236177628790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года776287900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93116741771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167317710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93116741771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167317710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13292943610561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9435105610
21103 Выручка за отчетный год407852654542232
21104 Выручка за предыдущий год26545422320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40785-498-4990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26545-49900
22203 Управленческие расходы за отчетный год3569900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2704300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5086-498-4990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-498-49900
23403 Прочие доходы за отчетный год3200
23503 Прочие расходы за отчетный год5075671037
23504 Прочие расходы за предыдущий год56710370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4611-1065-6027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1065-60270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4611-1065-6027
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1065-60270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год461100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-106500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4611)/Стоимость активов (13292) = 34.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5086)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+35699) = 14.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5086)/Выручка (40785) = 12.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4611)/Выручка (40785) = 11.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.277

Индекс Альтмана Z = 23.505

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.84), коэффициент текущей ликвидности (13.92), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (12.47%), рентабельность компании (11.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить