Общество с ограниченной ответственностью "Баштрансавто" ИНН:0268042460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96234553 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2845366
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2845366
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7524293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24293665
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7524294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24294704
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7552339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года523391070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1327-1367-1418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1367-1418-1437
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года914614547
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года614547921
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4888051210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80512101586
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140214191757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141917572507
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7552339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года523391070
21103 Выручка за отчетный год46834534566
21104 Выручка за предыдущий год345345664336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год341700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1234534566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3645664336
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1236103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36103825
23403 Прочие доходы за отчетный год60521
23404 Прочие доходы за предыдущий год52112
23504 Прочие расходы за предыдущий год376018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год485144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5144819
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год405119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5119796

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (75) = 53.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (480+0+0) = -2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (468) = -2.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (468) = 8.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -17.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.533

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.64

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.947

Индекс Альтмана Z = -31.082

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-17.69), рентабельность продукции (-2.56%), рентабельность компании (8.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баштрансавто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить