Общество с ограниченной ответственностью "Промтехнология" ИНН:0268042477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96234607 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95219042856
11504 Основные средства на конец предыдущего года190428560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95219042856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190428560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года547877122135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года771221353785
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24680531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года805311726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572477922666
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года779226665511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года667696965522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года969655225511
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-362-391685
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-391685430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-362-391685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-391685430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7038100874087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1008740874331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7038100874837
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1008748375081
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года667696965522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года969655225511
21103 Выручка за отчетный год373054663659195
21104 Выручка за предыдущий год466365919556784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372684602757765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год460275776556001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376091430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6091430783
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год540979598
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3769451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69451185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3769451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69451185
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год149037
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3055361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55361148
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-1097-66-26
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30-1042295
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1042295122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (6676) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37268+0+0) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (37305) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (37305) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Индекс Альтмана Z = -1.293

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промтехнология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить