ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС" ИНН:0268042597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97949662 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года37238820471819
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года417156910071114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1569100710832477
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1041922168655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года922168655333
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года118310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1467286415810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2864158138160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1467286416233957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2864162339574790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9867816950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7816956950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года996791705705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года791705705686
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9007008630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4348951442358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89514423583980
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года372787431
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2787431124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47120739180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207391832520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1467286416233957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2864162339574790
21103 Выручка за отчетный год4940534373628462
21104 Выручка за предыдущий год53437362846213661
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4574512268086777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51226808677710497
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3662215540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22155416850
22203 Управленческие расходы за отчетный год1282253900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22539014950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год238-41640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41641900
23403 Прочие доходы за отчетный год5012000
23404 Прочие доходы за предыдущий год120008
23503 Прочие расходы за отчетный год15881632
23504 Прочие расходы за предыдущий год88202713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2731081560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1081561700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55223134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год223134109
24603 Прочее за отчетный год1301250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20586019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86019350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2058600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год860190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (1467) = 13.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4574+0+128) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (238)/Выручка (4940) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (4940) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.115

Х5 = Выручка/Активы = 3.367

Индекс Альтмана Z = 5.45

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.1), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (4.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАГРОИМПОРТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить