ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДУЗ" ИНН:0268042798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97955177 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года50305650
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2852170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586171113885
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166106399257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8320721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10902839360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2779374180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1090283936887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года277937418634
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-418-506-1690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-506-162-2570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-408-496-159-247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-496-152-24727
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года913357214210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года357214210124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года585422881924
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416875456483
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149877910950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77310896650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1090283936887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года277937418634
21103 Выручка за отчетный год4311249876141885
21104 Выручка за предыдущий год2498761418851116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2355203750781602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год203750711602412
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195646125360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46125432830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год63662422820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год62422825120
22203 Управленческие расходы за отчетный год15331481260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год148126320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-213-3111280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-311135-2610
23403 Прочие доходы за отчетный год336000
23503 Прочие расходы за отчетный год143117553
23504 Прочие расходы за предыдущий год31179648
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109-3421110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-342118-2700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год222411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87-34489-274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34496-27445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год87-344890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-34496-2740
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-506000
32008 Величина капитала на 31-496000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)88000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)88000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-418000
33008 Величина капитала на 31-408000
36003 Чистые активы на 31-408000
36004 Чистые активы на 31-496000
41103 Поступления – всего за отчетный год4220000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4186000
41193 Прочие поступления за отчетный год34000
41203 Платежи – всего за отчетный год4859000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4628000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год152000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15000
41293 Прочие платежи за отчетный год64000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-639000
43103 Поступления – всего за отчетный год889000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год889000
43203 Платежи – всего за отчетный год333000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год333000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год556000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-83000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (1090) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2355+636+1533) = -4.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-213)/Выручка (4311) = -4.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (4311) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.272

Индекс Альтмана Z = 3.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-4.94%), рентабельность компании (2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛДУЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить