ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬТЕКС" ИНН:0268043061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97957785 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5296535460
11504 Основные средства на конец предыдущего года65354607
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года22638000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года231676535460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65354600
12103 Запасы на конец отчетного года48782931352
12104 Запасы на конец предыдущего года8293135282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14241212251293410551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2122512934105519642
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49503481574814705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34815748147055667
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года190907670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2158724202294800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2420229480256080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44754248553002625608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24855300262560815398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3420524083216730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2408321673172380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34215240932217117736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2409322171177367718
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1053976278557872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года762785578727460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1053976278550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года762785578720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44754248553002625608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24855300262560815398
21103 Выручка за отчетный год35878351025082581982
21104 Выручка за предыдущий год35102503938198253318
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26047293854326268636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29385429856863647096
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9831571775630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57177408133460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год486823202770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23202773220
22203 Управленческие расходы за отчетный год114550111680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год50111684550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3818289661180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28965963125690
23403 Прочие доходы за отчетный год2213600
23404 Прочие доходы за предыдущий год136000
23503 Прочие расходы за отчетный год1118139801
23504 Прочие расходы за предыдущий год18139241137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3829301459790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30145824125450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76660311962510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год603116525101017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30632411478310035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24114659100354068
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3063241147830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24114659100350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3063)/Стоимость активов (44754) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26047+4868+1145) = 11.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3818)/Выручка (35878) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3063)/Выручка (35878) = 8.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.247

Индекс Альтмана Z = 5.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (10.64%), рентабельность компании (8.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить