ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИПЛАСТ" ИНН:0268043304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97968441 ОКВЭД:51.12.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4235226538178460
11504 Основные средства на конец предыдущего года265381784600
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2580171016302530
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1710163025300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4493228248194760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282481947625300
12103 Запасы на конец отчетного года369251318301021
12104 Запасы на конец предыдущего года13183010210
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года835728900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года289000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8632972160206953149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года721602069531492420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79926057244815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6057244815553
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1136000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14073991689231430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года916892314341850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185671119937426196715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1199374261967152973
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года392241698879410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16988794112200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392341699879511230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1699879511230325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146437102939346685485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1029393466854852648
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146437102939346680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1029393466854850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185671119937426196715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1199374261967152973
21103 Выручка за отчетный год63259541552024532481922
21104 Выручка за предыдущий год4155202453248192220914
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58652738144818732579906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3814481873257990620496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4606834072579990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340725799920160
22203 Управленческие расходы за отчетный год1914926179496650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год261794966500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26919789383340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7893833420160
23403 Прочие доходы за отчетный год494537153220
23404 Прочие доходы за предыдущий год371532200
23503 Прочие расходы за отчетный год394065025528
23504 Прочие расходы за предыдущий год6502552824
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год279241095884010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10958840119880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год558519111680398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1911168039879
24603 Прочее за отчетный год103000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22236904767211590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год904767211590315
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22236904767210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9047672115900
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3116988000
32008 Величина капитала на 3116998000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22236000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22236000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22236000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22236000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3139224000
33008 Величина капитала на 3139234000
36003 Чистые активы на 3139234000
36004 Чистые активы на 3116998000
41103 Поступления – всего за отчетный год737442000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год724091000
41193 Прочие поступления за отчетный год13351000
41203 Платежи – всего за отчетный год735507000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год670595000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14902000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5344000
41293 Прочие платежи за отчетный год44666000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1935000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1935000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22236)/Стоимость активов (185671) = 11.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (586527+0+19149) = 4.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26919)/Выручка (632595) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22236)/Выручка (632595) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = 1.477

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.477<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (4.26%), рентабельность компании (3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИПЛАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить