Общество с ограниченной ответственностью "Суперстом" ИНН:0268043329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97962237 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2093960
12104 Запасы на конец предыдущего года39600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1136028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35446569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года465690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35446569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35317668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12891
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35446569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465690
21103 Выручка за отчетный год960847603
21104 Выручка за предыдущий год8476030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8156080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145239603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2396030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145239603
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2396030
23503 Прочие расходы за отчетный год171212
23504 Прочие расходы за предыдущий год12120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128227591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2275910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2951469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год514690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99176122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1761220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (354) = 27.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (815+0+0) = 17.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (960) = 15.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (960) = 10.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 354

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 145

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 353

Индекс Альтмана Z = 380.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (32), коэффициент быстрой ликвидности (145), коэффициент текущей ликвидности (354), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.1%), рентабельность компании (10.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Суперстом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить