ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТАЛЬ" ИНН:0268043696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80013293 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12654680
11504 Основные средства на конец предыдущего года46800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12654680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1043246552453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года465524534575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8962087
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2087320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1132848632460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года486324604895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1259453312459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533124594895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66994246286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4246286533
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года589510841138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108511381662
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года589510842173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108521734362
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1259453312459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533124594895
21103 Выручка за отчетный год27738267120
21104 Выручка за предыдущий год2671200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17703156330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1563300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10035110790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1107900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10035110790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1107900
23403 Прочие доходы за отчетный год1071210
23404 Прочие доходы за предыдущий год12100
23503 Прочие расходы за отчетный год686465290
23504 Прочие расходы за предыдущий год808000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год327846710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год312000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8217110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245739600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2457)/Стоимость активов (12594) = 19.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17703+0+0) = 56.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10035)/Выручка (27738) = 36.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2457)/Выручка (27738) = 8.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.136

Индекс Альтмана Z = 6.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (36.18%), рентабельность компании (8.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить