Общество с ограниченной ответственностью "Хай-тэк" ИНН:0268043992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80003975 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года666631360
12104 Запасы на конец предыдущего года31364450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года388150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года871014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7022318414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года318412740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7022318414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318412740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года142960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15210610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года540726700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26704330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14634084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4088310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года687030784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года307812640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7022318414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318412740
21103 Выручка за отчетный год361440176143
21104 Выручка за предыдущий год401761430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298633465515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год334655150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год628671628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6716280
22203 Управленческие расходы за отчетный год5213910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107280628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2806280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5200
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год10850
23504 Прочие расходы за предыдущий год8500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99143628
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1436280
24603 Прочее за отчетный год53470
24604 Прочее за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4696534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год965340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год965340
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 319600
32008 Величина капитала на 3110600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3114200
33008 Величина капитала на 3115200
36003 Чистые активы на 3115200
36004 Чистые активы на 3110600
41103 Поступления – всего за отчетный год405000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год402900
41193 Прочие поступления за отчетный год2100
41203 Платежи – всего за отчетный год671000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год648900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5400
41293 Прочие платежи за отчетный год6900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-266000
42103 Поступления – всего за отчетный год302200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год302200
42203 Платежи – всего за отчетный год28500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год28500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год273700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (7022) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2986+0+521) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (3614) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (3614) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 5.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хай-тэк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить