Общество с ограниченной ответственностью "Эверест" ИНН:0268044280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80013264 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года217722122255
11504 Основные средства на конец предыдущего года221222552297
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217722122255
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года221222552297
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года674134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224422532289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225322892297
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8079371568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93715681115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14371316721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13167211182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14371316721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13167211182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224422532289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225322892297
21103 Выручка за отчетный год743587328217
21104 Выручка за предыдущий год873282177567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год589044433418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год445734182580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154542894799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год427547994987
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154542754749
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год427547494938
23403 Прочие доходы за отчетный год13300
23404 Прочие доходы за предыдущий год300251
23503 Прочие расходы за отчетный год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153343054749
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год430547495189
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3430417
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год405417396
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119039004332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год390043324793

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1190)/Стоимость активов (2244) = 53.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5890+0+0) = 26.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1545)/Выручка (7435) = 20.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1190)/Выручка (7435) = 16.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.53

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.683

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.562

Индекс Альтмана Z = 2.9

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (20.78%), рентабельность компании (16.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить