ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТРПЛЮС" ИНН:0268044805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80022754 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года609246319565465
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года609246319565465
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года480485134126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51341263735
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года367903805731908
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года380573190818058
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21773325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года848424340832107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года434083210722118
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8484210433295302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1043329530287583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года115610115610115610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года115610115610115610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-30892-12553-26387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12553-26387-30092
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8471810305789223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1030578922385518
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6005167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года641275912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1275912958
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12412756079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127560792065
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8484210433295302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1043329530287583
22103 Коммерческие расходы за отчетный год165323172469
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год231724693615
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1653-2317-2469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2317-2469-3615
23403 Прочие доходы за отчетный год542422193817927
23404 Прочие доходы за предыдущий год219381792715705
23503 Прочие расходы за отчетный год70381511411753
23504 Прочие расходы за предыдущий год51141175311176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17792145073705
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145073705914
24603 Прочее за отчетный год5476730
24604 Прочее за предыдущий год67300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18339138343705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138343705914
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18339138343705
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138343705914

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18339)/Стоимость активов (84842) = -21.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1653+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1653)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18339)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 387.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 387.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 683.21

Индекс Альтмана Z = 721.809

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (387.52), коэффициент текущей ликвидности (387.52), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить